審計工作的計劃案例

在新的一年裏，審計爲了提高工作效率，如何制定工作計劃呢？下面是本站小編收集整理關於審計工作的計劃的資料，希望大家喜歡。

上半年，在宜昌市審計局和市委、市政府的領導下，以科學發展觀爲指導，以“喜迎”爲契機，認真學習貫徹省十次黨代會和市黨代會、人代會議精神，圍繞上級審計工作要求，圍繞我市“奮力衝百強”目標，認真履行審計監督職責，積極爲經濟發展服務。今年安排審計項目89個(其中年初計劃47個，1-6月追加項目41個)，實際完成項目45個，佔年初計劃的96%，佔追加總計劃的51%，正在審計之中的11個。共查出主要問題金額4705.88萬元，損益(收支)不實資金994.73萬元處理處罰資金2556.78萬元(其中:上交財政43.68萬元)，審計促進整改落實資金2556.78萬元投資審減資金942萬元爲市委、市政府以及被審計單位提出審計意見或建議52條。現將工作情況報告如下：

一、以服務跨越式發展爲主線，認真履行審計監督職責。

(一)加強財政資金審計，提高財政資金使用效益。

我局始終堅持圍繞經濟工作中心和社會關注的熱點、難點問題，緊跟財政改革進程和步伐開展審計。一是抓住組織執行預算的財政部門，以及參與預算執行的地稅部門的審計，從總體上掌握和反映預算收支、預算執行的整體情況;二是抓住使用財政資金數額大、有預算資金分配權的工會、移民局、能源辦、行政服務中心等重點部門單位和接受補助的枝城、五眼泉、高壩洲等鄉鎮進行重點審計，促進規範預算管理;三是抓住農業開發、移民後扶資金、醫保特殊人羣和社會保障等重點財政資金跟蹤審計，查處擠佔挪用、損失浪費等問題，促進加強管理，提高資金使用效益;四是圍繞部門預算、收支兩條線、國庫集中支付和政府採購等財政“四項改革”開展審計，發現和揭露財政改革中存在的共性和個性問題，提出對策建議，促進加強財政管理。

(二)加強政府投資審計，減少資金損失浪費。

按照年初政府投資項目計劃，充分利用中介組織力量，圍繞法院系統基礎設施建設債務、保障性安居工程建設、12箇中小學校舍安全工程竣工決算、安橋等6座水庫除險加固增補工程竣工決算以及文峯市場改造工程竣工決算等項目加強投資審計，重點檢查工程建設項目立項審批手續、招投標程序，施工單位資質以及工程竣工驗收等情況;加強項目投資結算環節審計，審覈報審工程量、定額套用、材料價格和施工簽證等的真實性、合規性;加強對隱蔽工程、重大設計變更、大宗材料設備採購情況進行全面審計。共完成政府投資審計項目29個，累計審計工程結算資金7571萬元，審減942萬元，綜合審減率12.4%。

(三)加強領導幹部經責審計，爲幹部管理提供依據。

一是科學安排審計項目。做到年初10個項目與財政預算執行審計、財務收支審計、專項資金審計等結合起來，使各個審計項目之間互相利用審計成果，提高審計效能。二是加強工作協調配合，增強經濟責任審計效果。在審計項目開展之前，首先聽取組織、紀檢監察等部門的意見和建議，明確審計目標，確定審計重點，有的放矢地編制審計實施方案，與組織部門一起進點;在審計過程中，針對需要查清的問題，及時到紀檢等部門瞭解情況，獲取線索，並在審計中據此深入查證;審計項目結束後，及時向相關部門反饋審計成果，促進審計成果運用。全年計劃審計項目10個，已完成4個。查出主要問題金額2730.50萬元，爲市委、市政府以及被審計單位提出建議13條。

(四)加強審計項目協調，服務地方經濟發展。

一是組織審計力量，積極參與審計署統一組織的全國社保資金項目審計和審計廳財政資金管理審計。在時間緊、任務重、要求高、制度嚴、政策性強的情況下，審計小組積極配合上級審計機關做好工作，得到了審計廳的肯定。二是組成工作專班，協調配合審計署武漢特派辦對我市財政管理、現代農業、校舍安全、保障性住房等4個項目的審計，及時溝通上級審計組與被審計單位的工作關係，取得審計組的支援和理解，保證了審計工作順利開展，得到了審計署武漢特派辦和市委、政府的肯定。三是積極配合藥監局下放地方，參與財務清理。積極參與首佳陶瓷資產的清理，爲市政府資產回購提供依據。

二、以加強審計管理爲抓手，提升機關審計效能。

(一)狠抓綜合量化考覈，力爭實現新進位。

我局圍繞省廳審計工作綜合量化考覈辦法，進一步樹立爭強進位意識，進一步明確工作目標，進一步抓實各項基礎工作，爲年終全省綜合量化考覈打下堅實的基礎。按照省廳綜合量化考覈20個方面的要求，出臺了《認真落實湖北省審計工作量化考覈辦法的實施意見》，明確了分管領導、責任科室、責任人員，力求在xx年全省考評總體水平上有新的進位。

(二)積極探索項目審理，力爭創出新特色。積極探索項目審理工作，是今年我局特色創新項目。我局重新調整了科室人員，制定了《審計局項目審理簡易程序》，制定了《審計項目審理評分標準》，實行了審計業務公文、ao數據包網上審理制度，形成了審計項目質量全過程控制。

(三)努力爭創“優秀項目”，力爭質量新突破。我局要求各個業務科室要從日常基礎工作入手，嚴格按照優秀審計項目標準，結合綜合量化考覈，積極打造項目精品，爭創全省、全市優秀審計項目。上半年，共向宜昌申報項目5個。

三、以加強自身建設爲保證，建設過硬審計隊伍。

(一)加強政治理論學習。一是建立健全學習保障制度。制定了《審計局幹部理論學習教育活動方案》，強化中心組學習制度，倡導每個黨員幹部大量閱讀政治、經濟、法律、文化等書籍;二是充分每週五下午爲集中學習時間，並對學習情況進行記載，納入幹部理論學習考覈內容;三是開展主題學習教育活動。如開展“喜迎、再創新業績、奮力衝百強”主題實踐活動、“踐行雷鋒精神、弘揚時代新風”主題實踐活動、開展“精神區位提升年”主題實踐活動、“百題黨史知識競賽”等活動推動學習;四是豐富學習內容。以開展春訓、參加“兩江論壇”等形式，組織幹部深入學習xx屆六中全會、市黨代會、人代會精神、全國、全省審計工作會議精神，全面提高幹部政治理論水平。

(二)加強領導班子建設。局主要領導不斷強化抓班子帶隊伍的政治責任，認真落實領導班子建設責任制，注重班子團結，建立互信、互謙、互補的工作氛圍。堅持公道正派，重大問題集體研究決策，充分發揚民主，辦事講原則，工作立標杆。以誠待人，以品感人，以德取信。透過召開領導民主生活會，在思想上加強溝通，工作上互相支援，使審計局班子功能得到發揮。

(三)加強基層黨組織建設。一是深入推進“創先爭優”活動。成立領導小組和工作專班，建立領導責任制，制定實施方案。二是對審計局機關黨支部進行了換屆選舉，形成了新的支部領導班子。三是對機關黨組織進行了分類定級，羣衆滿意度測評滿意率爲100%，同時，透過查找黨建薄弱環節，提出了新的進位目標和措施。四是開展各項黨建活動。廣泛開展了“我爲黨旗爭光輝”活動、“三亮三比三創”活動、與困難黨員羣衆結對幫扶活動、黨員公開承諾活動、黨的純潔性教育活動、基層組織建設年活動、黨員“四進”活動等。五是局黨組織高度重視黨組織建設，落實黨組織活動經費，加強活動陣地建設。“七一”期間，審計局黨組織被市委表彰爲先進基層黨組織，我局也表彰了8名優秀共產黨員。

(四)加強黨風廉政建設。結合市黨風廉政建設宣傳教育月，認真學習貫徹落實國務院第五次廉政會、溫講話、全國審計機關廉政視頻會和全市廉政工作會議精神。圍繞省廳和全市黨風廉政建設和反腐敗工作重點，實行主要領導負總責、分管領導各負其責和“一崗雙責”制度，簽訂了責任狀，透過收看警示教育片、參觀警示教育基地等活動，加強幹部的廉政教育，確保廉潔從審。

(五)加強幹部治庸問責。今年以來，我局認真落實市委關於開展“治庸問責”、全力打造“效能宜都”的有關精神，制定實施方案，以強化責任意識、轉變幹部作風、提高執行力爲核心，以治理“庸懶散”爲重點，把治庸問責貫穿到機關黨建、文明、效能、廉政等各個方面，對上、下班簽到、工作日中午飲酒等嚴格督察，實現以治庸提能、以治懶增效、以治散聚力，全面提升審計工作效能。

(六)加強機關文明建設。一是加強領導，明確創建目標。局黨組高度重視，把精神文明建設納入工作全局，明確提出鞏固文明創建成果，向更高層次邁進的目標，形成了一把手負總責，分管領導具體抓，日常工作專人抓，幹部職工全員參與的創建格局。二是開展“審計核心價值觀”教育，培育文明審計理念。以開展“核心價值觀在我心中”爲契機，組織“核心價值觀”大討論，弘揚“責任、忠誠、清廉、依法、獨立”的審計精神。三是豐富活動載體，開展各項創建活動。認真組織幹部參與“四城聯創”活動、“踐行雷鋒精神、弘揚時代新風”主題實踐活動、打造“書香機關”活動、創建“三滿意”機關等活動，樹立了審計團隊和集體主義精神，有效地促進了局機關精神文明建設向縱深發展。四是加強機關整治，改善工作環境。上半年，專門對機關辦公樓、院內車棚等進行了重新維修，改變了機關面貌。

(七)加強機關“互聯共建”。局黨組按照市委關於“互聯共建”的要求，一是深入實際，搞好村情調研。主要領導高度重視，組織工作專班，深入到聯繫村，透過召開村支兩委座談會，實地走訪村民，檢視田間地頭和茶園，摸清了該村的經濟發展現狀。二是因地制宜，突出工作重點。今年，審計局確立了幫助南衝村加強領導班子建設、幫助南衝村制定以茶葉爲龍頭的發展規劃、支援以白合爲發展新項目等。三是籌措資金，落實幫扶措施。上半年，我局與南衝村簽定了《城鄉互聯協議書》，確定了共建內容，明確了共建責任，制定了10條幫扶措施，共籌集資金近10萬元，確定了22個困難聯繫戶，爲每戶送化肥1包。同時，對去年我局參與的“萬名幹部進萬村挖萬塘”活動進行了驗收，還開展送戲、送醫、送科技活動，豐富了農民羣衆精神文化生活。

四、下半年工作思路和打算

上半年，我局圍繞市委、市政府經濟工作重點，加強審計監督，在服務經濟建設等方面發揮了重要作用。但是，在工作中，也存在着一些問題需要加以改進。一是科室與科室之間工作水平不平衡。二是審計質量有待進一步提高。三是審計效能有待進一步提高。四是審計業務創新理念和能力有待進一步加強。

下半年，我局將以科學發展觀爲指導，深入貫徹落實市黨代會、人代會議精神，緊緊圍繞我市衝刺“全國百強”目標，着力關注宏觀政策措施落實、財政資金績效、重大政府投資項目、重點民生資金、領導幹部履責情況，着力從體制機制制度層面分析問題、提出建議，加強機關黨建、黨風廉政、文明創建、治庸問責、“互聯共建”等各項工作，用優異成績迎接黨的勝利召開。

爲落實《北京市教育委員會關於做好20XX年教育審計工作的意見》的檔案精神和我院20XX年工作的總體要求，高質量完成國家示範性高職學院建設任務，進一步建立健全內部審計制度，強化內部審計職能，發揮內部審計的“免疫系統”功能，實現“爲規範財務會計工作服務、爲提高教育資金使用效益服務、爲教育改革與發展服務”的內部審計工作目標，特制定20XX年審計工作計劃。具體內容如下：

一、繼續深入開展預算執行審計

堅持“揭露問題、規範管理、促進改革、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學校預算執行和決算內部審計實施辦法(試行)》，深入開展預算執行審計。今年重點對各個項目的經費預算執行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計，努力實現預算執行審計與績效審計的有機結合。積極發揮內部審計的監督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理，嚴格執行各項財務制度，提高預算資金使用效益和效果，確保學院各項事業任務和工作目標的實現。

二、進一步加強領導幹部經濟責任審計

審計處積極與組織、紀檢、監察部門配合，做好乾部任期經濟責任審計，進一步深化經濟責任審計的內容，堅持以領導幹部履行經濟責任爲主線，重點關注領導幹部任職期間貫徹執行法律法規、政策部署，重大經濟決策制定和執行，以及遵守廉政規定等情況，促進領導幹部樹立正確政績觀和科學發展觀，提高領導幹部的經濟責任意識。加大對領導幹部任期內經濟決策及效果、內部控制制度的健全及執行情況等方面的審計力度，促使領導幹部行使權力與履行經濟責任緊密銜接，進一步發揮經濟責任審計在促進科學決策，推進依法治教，完善監督機制，防範廉政風險等方面的重要作用。根據學院組織部的委託，今年將對6名副處級領導幹部進行任期經濟責任審計。

三、繼續做好基建修繕工程項目審計

結合我院實際和管理要求，繼續做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關於加強和規範建設工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設計、招標、施工、竣工以及相關工程設備材料採購、變更洽商、工程款結算等各個環節的執行狀況和相關經濟管理活動的審計監督，促進各類工程項目規範管理，節約工程成本，規範工程管理，防範基建修繕投資管理風險，維護合法利益，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。

四、繼續搞好專項審計和審計調查

按照領導要求，今年繼續做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經營效益的專項審計工作，對學院各部門的收費情況進行審計調查，以加強部門內部控制，規範各類財務行爲，防範經濟管理風險，防止出現違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行爲。

五、加強審計結果利用和審計整改

按照市教委《關於進一步加強教育系統內部審計結果利用工作的意見》的要求，切實抓好審計結果的利用和審計整改工作。制定審計結果利用工作制度，明確各部門的職責，建立部門聯動機制，對內部審計發現的各類財務違規問題要認真進行整改，對嚴重違法違紀的行爲要及時向有關領導和紀檢、檢查部門彙報，並建議進行責任追究，同時把內部審計結果作爲內部相關考覈評價的重要依據，以加強審計整改，遏制“屢審屢犯”現象，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內部管理中的作用。

六、進一步加強審計的自身建設

加強業務學習，積極參加審計和財務業務培訓，提高審計業務能力。完善審計制度，提高審計質量。積極開展跟蹤問效，做到內管理，外監督，在原有制度、規定的基礎上進一步完善各項制度，結合《審計法》認真抓好審計質量控制工作，把好審計質量關，降低審計風險，並積極開展計算機審計和效益審計，不斷提升內部審計能力。

20xx年是我區深入貫徹落實黨的精神、建設現代化美麗城區的開局之年。我區審計工作要以科學發展觀爲指導，緊緊圍繞區委、區政府中心工作，繼續堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，創新審計理念，履行審計機關在推進依法行政、嚴肅財經紀律、維護經濟秩序和加強黨風廉政建設中的職能作用，發揮審計保障經濟社會健康執行的“免疫系統”功能，當好公共財政的“衛士”。

一、審計計劃任務

按照上級審計部門有關要求，結合我區的實際，20xx年安排審計項目計劃突出抓好五個重點：一是深化預算執行審計，樹立大財政的觀念。財政收入審計要覆蓋國有資產經營收益等全部財政資金，重點審計稅收徵繳情況;支出審計要側重關注涉及民生的所有專項資金;同時關注政府債務的增減變化情況。二是強化政府投資項目審計，對建設項目及時跟進、全過程跟蹤審計。三是強化民生項目審計，促進社會事業專項資金管理。重點開展教育、社保等關係國計民生、涉及羣衆切身利益的民生審計，促進社會事業專項資金管理。四是做好經濟責任審計，推進黨風廉政建設。審計部門要提早準備，認真完成紀檢、組織部門下達的任務。五是加大AO計算機審計，強化計算機審計運用能力，進一步擴大計算機審計覆蓋面。另外，配合上級審計部門做好我區預算執行單位會議經費專項審計調查工作，以及對我區貫徹落實中央政治局關於改進工作作風、密切聯繫羣衆的“八項規定”的有關審計工作。

按照“統籌兼顧、保證重點”原則，科學安排審計項目計劃，進一步提升審計質量和加強審計成果運用。20xx年安排審計項目計劃共8大項，其中確定的審計項目有24個，分別是：同級財政預算執行審計1個，延伸地稅分局1個;街道財政收支審計3個;行政事業經費收支審計10個;教育經費收支審計2個，經濟責任審計7個。未確定的審計項目有：署、廳、市安排的臨時審計項目和審計調查;政府投資項目審計具體項目內容以項目進展情況爲準;企業改制審計將以區發展和改革委員會委託爲準。

二、幾點要求

(一)區審計局要根據《市區20xx年審計工作計劃》的具體安排，按時保質保量地完成審計工作任務。

(二)被審計單位要充分認識審計工作的重要性，積極配合審計部門的工作，保證審計工作順利開展。

(三)在審計工作中，審計人員要嚴格遵守“八不準”紀律規定，客觀公正，實事求是，保守被審計單位祕密。

(四)審計工作計劃由區審計局具體負責實施並解釋。