材料會計崗位説明書（精選5篇）

材料會計崗位説明書 篇1

1.按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設置， 嚴格按照物資 分類辦法對物資進行分類彙總統計。

2.並對工地材料員所統計的材料認真核對，票據是否齊全，收發 是否一致。

3.及時瞭解工地材料員收到材料的進場工作情況， 及時催促材料 收、發是否及時。並對所進材料進行彙總，

4.外協隊伍的調撥材料是否相對應，以便對調撥數量的統計。

5.供應商的結算，檢查票據是否齊全，數量與發票是否一致，有 無白條出現，應及時通知供應商到材料員處換取票據。以防收料員少 計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。

6.每天做好供應商預付款的登記，並及時與財務溝通，掌握並了 解供應商餘額情況。

7.負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據，並準確及時地傳遞 和反饋信息，及時分類保管好管理資料。

8.按時按月向財務傳送材料入帳與消耗等的資料彙總情況，做到 盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調整有依據。

9.忠於職守，實事求是，全面、準確、及時上報統計資料。倉庫和財務部都有材料明細賬， 各自登記和維護自己的材料明細賬。但倉庫明細賬是隻有數量沒有金額的。倉庫根據入庫和出口單記 賬，財務是根據出入庫數量加權平均計算出庫金額的。

材料會計崗位説明書 篇2

材料會計主要負責配合倉管員、 材料會計主要負責配合倉管員、採購員、 採購員、會計對物資材料進 出庫賬目的清理、 核算， 出庫賬目的清理、 核算，材料月報表的統計及月底材料庫存的盤 點等。 點等。

一、材料會計以倉管員遞交的材料進庫單，按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設置， 嚴格按照物資分類辦法對物資進行分 類彙總統計並建立電腦枱賬。

二、對工地倉管員所統計的材料認真核對，票據是否齊全，收發是否一致。

三、 及時瞭解工地材料員收到材料的進場工作情況， 及時催促材料收、發是否及時，並對所進材料進行彙總。

四、供應商的結算，檢查票據是否齊全，數量與發票是否一致，有無白條出現，應及時通知供應商到倉管員處換取票據。

五、負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據，並準確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保管好管理資料。

六、配合採購員對所購材料賬目的清理、核算、上報等。

七、配合會計對物資賬目的清理、核算。

八、 按時按月向財務傳送材料月報表， 做到盈虧有原因， 損壞有報告，記賬有憑證，調整有依據。

九、忠於職守，實事求是，全面、準確、及時上報統計資料。

十、對上級提出的要求、下級提出的請示上載下達。

材料會計崗位説明書 篇3

1、採購入庫

單據審核包括如下內容： 審核發票、 銷貨單位出庫單據 (如需付現金應有現金收據，現金收據要有現金收訖章或財 務專用章或者購買商品貨主的身份證複印件同時複印件上要 註明所購買的商品已經金額並確認簽字) 、繳庫單、請購單、 購銷協議、內部評審單、總部評審及合同等。查看繳庫單上 的編碼在採購入庫中是能查到，查不到不予報銷(費用類和 固定資產類不用入庫)還要注意一下幾點：

(1)單據抬頭應該一致;

(2)發票真實、印章清晰;

(3)品名規格型號、數量核對一致;

(4)實際採購數量和請購單差異較大的須補請購單;

(5) 單品採購超過 2019 元需要購銷協議， 單品採購超 過 5000 元還需要分公司內部評審， 單品採購超過 1 萬元還需 要總部評審;

(6)看系統採購入庫單入什麼庫，以便於做憑證時入 對應科目;單據審核並簽字後轉交主辦會計和分公司總經理簽字後就 可以報賬了。

2、維護髮票

(1)錄入材料採購憑證時，如果取得了增值税專用發票， 則借方原材料為不含税價，並錄入應交税金進項税分錄;按取得普通發票的核算方式錄入憑證，會出現錯誤。 一張繳庫單對應一張系統採購入庫單、一張系統發票，而報賬時可能幾張繳庫單一併報賬， 在錄入憑證時登記為一張會計憑 證，此時應對幾張發票的合計金額與憑證金額進行核對，保證一 致。

(2)發票從採購入庫單生成，根據經審核後的單價、金額進 行修改;

(3)材料採購未入庫直接入費用的業務用友系統沒有采購 入庫單，不需要做發票，直接編制會計憑證。部門輔助核算按材 料或者費用使用、發生歸屬進行歸集。

<1>、維護髮票的金額必須和做憑證的金額一致

<2>、價格查詢單價以不高於歷史最高單價稽核，主要參照最近一次採 購價格。審核完畢在“審核人”處簽字。

3、制單

正常要先維護髮票再製單，但包材的要先制單再維護髮票。

4、入庫單審核

每週從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯與系統採購入庫單核 對。根據庫管的業務熟練程度前期可以縮短週期，時間長後可以 延長週期。核對項目包括：金額、數量、名稱、供應商廠家。

5、出庫單審核

每週從庫管處拿回 《出庫單》 其中一聯與系統採購出庫核對。 根據庫管的業務熟練程度前期可以縮短週期， 時間長後可以延長 週期。核對：名稱、數量、領用部門、收發類別。

材料會計崗位説明書 篇4

(一)負責公司銷售往來的核算工作。

(二)負責銷售發票的開具工作。

(三)負責銷售發貨通知單的開具工作。嚴格遵守“先款後貨”的銷售原則，按照產品調撥審批手續開具發貨通知單。

(四)嚴格管理和及時記錄銷售業務的應收、應付款項。

(五)定期與客户進行往來款項的核對，保證銷售往來的準確無誤。

(六)定期與銷售統計核對發貨明細。

(七)月終向公司管理層報送當月銷售明細及客户往來餘額表。

(八)協助主管會計結算各項運費，按時完成主管會計交辦的其他工作。

(九)完成領導交辦的其他工作。

材料會計崗位説明書 篇5

1. 貫徹執行國家、自治區、建工集團有關財務、會計、税收、金融、國有資產管理、會計人員職權條例等法規和制度。

2. 貫徹和執行公司的質量方針和質量目標。

3. 組織擬訂、實施國有資產保值增值、利潤分配、收益收繳以及(資產經營責任書)租賃經營合同中涉及資產、效益、收益分配的方案及措施。

4. 負責公司財務管理、成本管理、會計核算、內部審計和領導幹部離任審計以及會計監督檢查、指導各基層單位的財務管理工作，糾正違規，堵塞漏洞。

5. 編制財務收支計劃、信貸計劃、擬訂資金籌措和使用方案。確保按時發放工資和正常的經營活動開支。

6. 進行成本費用的計劃、控制、分析和考核，制定降低消耗、降低成本費用的措施，提高經濟效益。

7. 抓好工程結算及工程款追收工作。工程款收取應達到當年應收款的90%以上。切實做好被拖欠工程款回收工作，力爭被拖欠款每年減少20%。

8. 指導項目經理或施工隊長建立項目承包的成本台帳，監督檢查超額獎的發放。

9. 參與公司經濟合同的審查，協助完善經濟合同條款，協助調解各種經濟合同糾紛和訴訟案件。