各類資金審批許可權一覽表

說 明： 一、審批許可權分三類：1.稽核：指管理部門及主管領導對該項開支的合理性提出初步意見。2.審批：指有關領導經參考“稽核”的意見後進行批准，個別重大事項，還需經董事長辦公會議討論通過。3.核准：指財務主管根據財務管理制度對已審批的支付款項從單據和數量上加以核准並備案。二、審批順序：先下級，後上級；先定性審批，後定量核准；先經業務線、行政線有關部門，後報財務線(按表中所標號的順序即可)。若遇有關稽核人員出差在外，可由其授權人代核、代批，但事後必須請有關人員追認。三、董事會各“委”主任在其業務範圍內行使副總許可權。